En este artículo nos vamos a encargar de hablar de los cheques: una orden de pago librada contra un banco en el cual el librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente o autorización para girar en descubierto. El mismo está compuesto por las siguientes partes:
- Talón de cobro: sirve para cobrar el cheque en la ventanilla del banco.
- Cuerpo: es la parte que se entrega al beneficiario, con o sin el talón de cobro.
- Talón fijo en libreta de cheques: puede o no estar. Tiene como finalidad que el cuentacionista lleve el control de sus fondos de cuenta corriente.
Cabe destacar, también, las personas que intervienen dentro de una operación que incluya el pago o el cobro con un cheque:
- Librador o firmante: es quien emite el cheque y ordena su pago.
- El banco: la institución contra la cual se ha girado o librado el cheque y que debe pagarlo (siempre y cuando la cuenta del librador cuente con fondos).
- Beneficiario: es la persona que recibe el cheque y que puede cobrarlo.
- Endosante o tenedor: es el que transfiere el cheque por medio del endoso a favor del banco.
Entre ellos se puede distinguir los siguientes tipos:
- Cheque cruzado: es un cheque al cual se le trazan dos líneas rectas paralelas y en diagonal en el frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se puede depositar en una cuenta.
- Cheque al portador: se denomina «cheque al portador» al cheque que no tiene especificado un beneficiario y puede ser cobrado por cualquiera que lo tenga en su poder.
- Cheque a la Orden: es un cheque que solo puede cobrar el beneficiario al cual fue hecho el cheque. Se puede endosar.
- Certificado: el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los mismos hasta que sea cobrado.
- Cheque de caja: es un cheque expedido por una institución de crédito para ser pagado en sus propias sucursales.
- Cheques de viajero: son los cheques expedidos por una institución bancaria para ser pagados en alguna de
sus sucursales dentro del país o en el exterior. - Cheque para acreditar en cuenta: cuando un cheque tiene escrita la leyenda «para acreditar en cuenta», el mismo no podrá ser cobrado en efectivo y tendrá que ser depositado en la cuenta.
- Cheque no a la orden: es un cheque que no se puede endosar y debe cobrarlo para quien fue extendido.
- Cheques de pago diferido: constituyen una orden de pago librada a una fecha futura.
- Cheque Cancelatorio: constituye un medio de pago asimilable a la entrega de dinero en efectivo.
Ventajas
- El empresario puede elegir en que entidad bancaria realizara el ingreso del cheque.
- En caso de que el cheque no se pague, existen leyes que proporcionan cobertura legal en este sentido.
- Se puede expedir en cualquier momento.
- No es necesario tener dinero en efectivo.
Desventajas
- Implica realizar una gestión bancaria.
- Se corre el riesgo de que el cheque no tenga fondos o que se reporte como perdido.
- No es seguro que el cliente envíe el cheque en el tiempo y forma estipulada, ya que la iniciativa parte del deudor.
- Para hacerlo efectivo hay que trasladarse a un banco.
- Riesgo de robo o pérdida.
- Si utilizas una casa de cambio para cambiar el cheque, deberás pagar una comisión por el cambio.
Como se puede apreciar, el uso del cheque implica tanto cosas a favor como en contra, por lo que se recomienda que se analice bien la operación que cada uno desea realizar para para determinar si es realmente el instrumento que más te conviene.
